CIVIL y LEGALTECH. Código Nacional de Procedimientos Civiles y Familiares 8 de junio de 2023

El 7 de junio de 2023 se publicó en el Diario Oficial de la Federación (DOF), el Código Nacional de Procedimientos Civiles y Familiares (CNPCF) cuyo objeto es establecer una…

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FISCAL. Facultades de Comprobación para verificar la identificación de los Beneficiarios Controladores 1 de junio de 2023

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El pasado 5 de mayo de 2023 entró en vigor un Acuerdo por el que se delegan facultades a diversos servidores públicos del Servicio de Administración Tributaria para verificar el…

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COMPLIANCE ESTRATÉGICO. Compliance Penal de las Personas Morales en relación con su Responsabilidad Penal 24 de mayo de 2023

El pasado 17 de mayo de 2023, se presentó ante la Cámara de Senadores una Iniciativa con Proyecto de Decreto por el que se reforman diversas disposiciones del Código Nacional…

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FISCAL. Jurisprudencia en materia del Impuesto al Valor Agregado. La compensación no es un medio de pago 2 16 de marzo de 2023

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Ayer 15 de marzo de 2023, la Segunda Sala de la Suprema Corte de Justicia de la Nación (SCJN) resolvió la contradicción de tesis 413/2022, al determinar que la figura…

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FISCAL y COMPLIANCE ESTRATÉGICO. Opinión sobre la razón de negocios por el Órgano Colegiado 14 de marzo de 2023

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La regla 2.1.52. de la Resolución Miscelánea para 2023 establece la integración y funcionamiento del Órgano Colegiado ante quien las autoridades fiscales someterán ciertos casos que conozcan con motivo de…

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COMPLIANCE ESTRATÉGICO. La importancia de implementar Criterios ESG 8 de marzo de 2023

El término ESG (del inglés “Environmental, Social and Governance”) es un concepto globalmente aceptado en la administración y gestión de una persona moral consistente en Criterios medulares y sostenibles para…

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